الدليل المهني للائحة الإفصاح والشفافية والمسائلة والتضارب في المصالح

التعريف العام

  1. تعرف الشفافية بأنها الكشف الكامل عن الصورة الإدارية والمالية الحقيقية في الشركة والإفصاح بأنة عملية الكشف عن المعلومات المالية وغير المالية والتي تهم جميع الأطراف ذات العلاقة والمساءلة على أنها الطلب من المسؤولين تقديم التوضيحات اللازمة لأصحاب المصلحة حول كيفية استخدام صلاحياتهم وتصريف واجباتهم.
  2. تعارض المصالح هي الحالات التي يكون أو يمكن أن يكون للشخص مصلحة أو علاقة مباشرة أو غير مباشرة في موضوع يكون محل نظر هذا الشخص لغرض اتخاذ قرار بشأنه، بحيث تمنع هذه المصلحة أو العلاقة، أو تؤدي إلى الاعتقاد بأنها حالت بينه وبين إبداء رأيه أو اتخاذ قراره باستقلال وحياد ودون مراعاة هذه المصلحة أو العلاقة.
  3. يشتمل الدليل على جميع المسائل التي توضح خطوات إعداد دليل الشفافية والإفصاح والمسائلة والتضارب في المصالح والبناء عليها لتناسب الشركة ، مما يمكن المسؤول من المقارنة والقياس ( Benchmarking ) عند إعداد الميثاق.
  4. يقع الدليل في ( 60 ) صفحة من الحجم العادي (A4).

$200 دولار أمريكي

المحتويات التفصيلية للدليل

خارطة الطريق للأدلة المهنية ( النظام الشامل ) وموقع الدليل في الخارطة
المجموعة الأولى ( منظومة الحوكمة )  – Group ( 1 ) Corporate Governance System
رقم الدليل الدليل
1 الدليل المهنـي للميثاق العائلي Family Charter P. Manual
2 الدليل المهنـي لنظـام الحوكمــة Corporate Governance P. Manual
3 الدليل المهني لحوكمة الشركات العائلية Family CO. CG P. Manual
4 الدليل المهني لحوكمة الشركات المتوسطة والصغيرة CG P. Manual for Medium & Small CO.
5 الدليل المهني للميثاق الأخلاقي للشركة Company COE Charter P. Manual
6 الدليل المهني لميثاق إدارة المخاطر Risk Management Charter P. Manual
7 الدليل المهني للتميز المؤسسي والجودة O.Excellence & Quality P. Manual
المجموعة الثانية ( النظام الإداري )  – Group ( 2 ) Administrative System
8 الدليل المهني للهيكل التنظيمي Organization Chart P. Manual
9 الدليل المهني للمؤهلات والجدارات والمهارات Q., Competencies & Skills P. Manual
10 الدليل المهني للوصف الوظيفي Job Description P. Manual
11 الدليل المهني لمهام الوحدات الرئيسية في الشركة Main Co. Units Tasks P. Manual
12 الدليل المهني لمنظومة الصلاحيات الوظيفية Authorities Matrix P. Manual
المجموعة الثالثة (نظام الموارد البشرية  )  – Group ( 3 ) Human Resources System
13 الدليل المهني لنظام الموارد البشرية HR System P. Manual
14 الدليل المهني للميثاق الأخلاقي للموظفين Employees COE  P. Manual
15 الدليل المهني لإدارة المواهب والتدوير والتعاقب الوظيفي TM,FR & SP P. Manual
16 الدليل المهني لنظام تقييم الأداء Performance Appraisal P. Manual
17 الدليل المهني للتصنيف الوظيفي وجدول الرواتب JC & Salary Scale P. Manual
18 الدليل المهني لنظام الحوافز والمكافآت Incentives & Rewards System P. Manual
19 الدليل المهني للإختيار والتوظيف Selection & Recruitment P. Manual
20 الدليل المهني للإندماج الوظيفي وتوجيه الموظف الجديد Career Integration & N.E. Guide P. Manual
21 الدليل المهني لنظام التوفير والإدخار والصندوق الخيري Emp. SF& C.Fund  P.Manual
22 الدليل المهني لدليل الموظف Emp. Hand Book P.Manual
23 الدليل المهني لقاموس الموارد البشرية HR Glossary P.Manual
المجموعة الرابعة ( النظام المالي والعمليات ) – Group ( 4 ) Financial & Operation System
24 الدليل المهني للنظام المالي Financial System P.Manual
25 الدليل المهني للتدقيق الداخلي Internal Audit P.Manual
26 الدليل المهني للموازنات التقديرية Estimated budgets P.Manual
27 الدليل المهني لنظام المشتريات والمستودعات Proc. & Warehouses P.Manual
28 الدليل المهني لنظام المبيعات Sales System P.Manual
29 الدليل المهني لنظام الإئتمان والتحصيل Credit & Collection P.Manual
30 الدليل المهني لنظام الشؤون الإدارية والخدمات العامة Admin. & General Services  P.Manual
31 دليل المسؤولية الإجتماعية للشركة Social Responsibility P.Manual
32 الدليل المهني لمعالجة شكاوي العملاء Customer Complains Handling P.Manual
33 الدليل المهني للسلامة والصحة المهنية Safety & O.Health P.Manual
34 الدليل المهني للتخطيط الإستراتيجي للموارد البشرية HR S. Planning P.Manual
المجموعة الخامسة ( الأدلة المتخصصة  )  – Group ( 5 ) Specialized Manuals
35 دليل المجلس العائلي Family Council Manual
36 دليل الصندوق العائلي Family Fund Manual
37 دليل ميثاق الشركاء Partner Charter Manual
38 دليل ميثاق الجمعية العامة ومجلس الإدارة GA & BOD Charter Manual
39 دليل ميثاق مجلس الأبناء  والمجلس الإستشاري Sons ( Parallel ) & C. Council C. Manual
40 دليل ميثاق لجان المجلس ومراقب الحوكمة ومسؤول الإلتزام BOD Committee’s & CG Contr. & C. Manual
41 دليل ميثاق الإدارة التنفيذية والرئيس التنفيذي EM & ( CEO ) Charter Manual
42 دليل الشفافية والإفصاح والمسائلة والتضارب في المصالح Transparency, Disclosure, Accountability & COI Manual
43 دليل المراجعة الداخلية والخارجية Internal & External Audit Manual
44 دليل الصلاحيات والإلتزام الأخلاقي لأعضاء المجلس واللجان BOD & Comm. Authorities & COE Manual
45 دليل السياسات العامة للشركة Company Policies Manual
46 دليل تقييم أداء مجلس الإدارة واللجان BOD & Committee’s  Evaluation Manual
47 دليل أفضل الممارسات ونماذج القرارات والإجتماعات للمجلس واللجان BOD, Committee’s B. Practices & Forms Manual
48 دليل مؤشرات قياس الأداء Key Performance Indicators KPI’s Manual
49 دليل  سياسة المخاطر Risk Management Policy Manual
50 دليل السياسات العامة للموارد البشرية Human Resources Policies Manual
51 دليل الإجراءات ونماذج العمل للموارد البشرية HR Procedures & Working Forms Manual
52 دليل السياسات والتحاليل والتقارير المالية Financial Policies , Analyses & Reports Manual
53 دليل الإجراءات ونماذج العمل المالية Financial Procedures & Forms P. Manual
54 دليل نظام المشتريات Procurement System Manual
55 دليل نظام  المستودعات Warehouses System Manual
الشكل التنظيمي / العناصر الرئيسية لدليل الشفافية والإفصاح والمسائلة والتضارب في المصالح

المحتويات التفصيلية للدليل

1. الفصل الأول – التعريفات العامة والتعريف بالشركة والهيكل التنظيمي

1.1. تعريفات عامة
1.2. التعريف العام بالشركة
1.3. بيانات الشركة
1.4. الهيكل التنظيمي العام للشركة وموقع الإدارة التنفيذية على الهيكل

2. الفصل الثاني – الضوابط العامة للإدارة التنفيذية

2.1. الفصل بين مهام رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي للشركة
2.2. المبادئ التوجيهية للإدارة التنفيذية
2.3. دور الإدارة التنفيذية في خطط التعاقب الوظيفي
2.4. تقييم الإدارة التنفيذية للشركة
2.5. تفويض الإدارة التنفيذية للشركة
2.6. معايير إختيار الإدارة التنفيذية للشركة
2.7. الأهداف الإستراتيجية الأربعة المتوخاة ( المطلوبة من الإدارة التنفيذية للشركة )
2.8. المكافآت والأجور للإدارة التنفيذية للشركة

3. الفصل الثالث – الضوابط العامة للرئيس التنفيذي

3.1. التعريف العام لوظيفة الرئيس التنفيذي
3.2. المرجعية النظامية للرئيس التنفيذي
3.3. المهارات والسمات الشخصية للرئيس التنفيذي
3.4. الالتزام بالمحافظة على الأسرار وسرية المعلومات
3.5. المسؤوليات الرئيسة للرئيس التنفيذي
3.6. صلاحيات الرئيس التنفيذي
3.7. الضوابط العامة لعزل وتغيير الرئيس التنفبذي
3.8. التقييم الدوري لأعمال الرئيس التنفيذي
3.9. مكافأة الرئيس التنفيذي

4. الفصل الرابع – ميثاق اللجنة الإدارية

4.1. الهدف الرئيسي من إنشاء اللجنة
4.2. ميثاق العمل للجنة
4.3. الالتزام بالمحافظة على أسرار الشركة وسرية المعلومات
4.4. ضوابط ومؤشرات تقييم أعمال عضو اللجنة والرقابة على أعمالها
4.5. صلاحية تشكيل اللجنة
4.6. نوعية العضوية في اللجنة الإدارية
4.7. المرجعية النظامية للجنة
4.8. مدة دورة اللجنة
4.9. اجتماعات اللجنة
4.10. إدارة الإجتماعات والحضور
4.11. مهام وواجبات اللجنة
4.12. مهام أمين سر اللجنة

 

نماذج من الدليل

ملاحظة : أدناه عينة من محتويات الدليل …. وبالتالي فإن جميع الدليل بهذه الصيغة وهذا الترتيب وهذا التنسيق 

4.1. الفصل الثاني – الضوابط العامة للإدارة التنفيذية

 
4.1.1.الفصل بين مهام رئيس مجلس الإدارة والرئيس التنفيذي للشركة

المادة ( 1 )

تلتزم الشركة بالفصل بين مهام رئيس المجلس والرئيس التنفيذي بغرض تحقيق ما يلي :

إن الفصل بين دور الرئيس التنفيذي للشركة ورئيس مجلس الإدارة هو وسيلة لضمان التوازن المناسب للصلاحيات، وزيادة المسئوليات والرفع من قدرة المجلس على اتخاذ قرار مستقل وبالتالي تحقيق توازن بين السلطة والوظائف والرقابة، ويهدف الفصل بين الأدوار للحفاظ على فاعلية رئيس المجلس في مراقبة عمليات المجلس التشغيلية

4.1.2. المبادئ التوجيهية للإدارة التنفيذية

المادة ( 2 )

تلتزم الإدارة التنفيذية ( الرئيس التنفيذي ) للشركة بالمبادئ التوجيهية التالية :

1.  

إن الرئيس التنفيذي للشركة يمثل أعلى الهرم في الهيكل التنظيمي وعلى الرئيس التنفيذي توفير الإتصال المطلوب بين أعضاء مجلس الإدارة و فريق الإدارة التنفيذية.

2.  

علــى الإدارة التنفيذيــة عــن طريــق الرئيــس التنفيــذي أو عبــر الإجتماعات مــع المجلــس ما يلي :  

 

·      تزويــد المجلــس ورئيســه بالمعلومـات الكافيـة لأداء مسـئولياتهم .

 

·      تقديـم التوصيـات حـول زيـادة رأس مـال الشـركة وتخفيضـه، وحـل الشـركة قبـل الأجل المحـدد فـي نظامهـا الأساس أو تقريـر اسـتمرارها، واسـتخدام الإحتياطـي الإتفاقي للشـركة، وتكويـن احتياطـات إضافيـة للشـركة، وطريقـة توزيـع الأربـاح الصافيـة.

 

·      تقديم المقترحات مسـاعدة أعضـاء مجلس الإدارة فـي وضـع الإتجاة الإستراتيجي للشـركة لزيـادة الإيـرادات والربحيـة.

3.  

اقتـراح الخطـط المتكاملـة للإستراتيجيات والأعمال الرئيسـية والمرحليـة التـي تعمـل علـى زيـادة حصتهـا فـي السـوق، واقتـراح سياسـات وآليـات الإسـتثمار والتمويـل وإدارة المخاطــر وخطــط إدارة الظــروف الإدارية الطارئــة وتنفيذهــا.

4.  

إجـراء اسـتعراض اسـتراتيجي لأداء الشـركة علـى أسـاس منتظـم لتحديـد مـدى تحقيـق الشـركة لأهدافهـا قصيـرة وطويلـة الأجـل سـواء كانـت ماليـة أو غيـر ماليـة علـى النحـو الـذي يحـدده المجلـس.

5.  

مراجعـة النتائـج التشـغيلية للشـركة ، ومقارنتهـا مـع الأهـداف المحددة، ومتابعتهـا لضمـان اتخـاذ التدابيـر المناسـبة لتصحيـح أي نتائـج غيـر مرضيـة، وإعـداد التقاريـر الماليـة وغيـر الماليـة بشـأن التقـدم المحـرز فـي نشـاط الشـركة فـي ضـوء خطـط وأهـداف الشـركة الإسـتراتيجية وعـرض التقاريـر علـى المجلـس.

6.  

علـى الإدارة التنفيذيـة وضـع والإحتفـاظ بنظـام فعـال للإتصالات فـي الشركة لضمـان تحديـد وإدراك المسـئوليات والسـلطات والمسـاءلة لجميـع الرؤسـاء، وتنفيـذ السياسـات والإجـراءات التـي تضمـن تقيـد الشـركة بالأنظمـة واللوائـح والتزامهـا بالإفصـاح عـن المعلومـات الجوهريـة للمسـاهمين وأصحـاب المصالـح.

7.  

علـى الرئيـس التنفيـذي تمثيـل الشـركة مـع كبـار العملاء والكيانـات الحكوميـة والهيئات المالية وكذلـك تمثيـل الشـركة مـع العامـة، إذا فوضـه رئيـس المجلـس بذلـك، وعليـه أيضـاً المشـاركة فـي أنشـطة تطويـر الأعمـال مـع العملاء المتميزيـن وتعزيـز اسـم وصـورة الشـركة.

8.  

اقتراح الهياكل التنظيمية والوظيفية للشركة ورفعها للمجلس للنظر في اعتمادها.

9.  

على الإدارة التنفيذية تنفيذ السياسات والأنظمة الداخلية المقرة من المجلس.

10.                 

اقتـراح الهيـكل الرأسـمالي الأمثل للشـركة واسـتراتيجيتها وأهدافهـا المالية، واقتـراح النفقات الرأسـمالية الرئيسـة للشـركة وتملـك الأصول والتصـرف فيهـا.

11.                 

تنفيـذ سياسـة الحوكمـة الخاصـة بالشـركة واقتـراح تعديلهـا عنـد الحاجـة – بمـا لا يتعـارض مـع الأنظمـة واللوائـح ذات العلاقة .

12.                 

اقتــراح سياســة وأنــواع المكافــآت التــي تمنــح للعامليــن، مثــل المكافــآت الثابتــة والمكافــآت المرتبطــة بالأداء وغيرها .

13.                 

إدارة العمـل اليومـي للشـركة وتسـيير أنشـطتها، فضلاً عـن إدارة مواردهـا بالشـكل الأمثل وبمـا يتفـق مـع أهـداف الشــركة واســتراتيجيتها.

14.                 

المشاركة الفعالة في بناء ثقافة القيم الأخلاقية وتنميتها داخل الشركة.

15.                 

تنفيــذ نظــم الرقابــة الداخليــة المتعلقــة بعمــل الشــركة وتطويرهــا، بمــا فــي ذلــك تحديــد المهــام والإختصاصــات والمســئوليات التــي وكلــت بهــا إلــى المســتويات التنظيميــة المختلفــة.

16.                 

اقتـراح سياسـة واضحـة لتفويـض الأعمـال إليهـا وطريقـة تنفيذهـا، واقتـراح الصلاحيات التي تفوض إليهـا وإجراءات اتخـاذ القـرار ومـدة التفويـض علـى أن ترفـع إلـى المجلـس تقاريـر دوريـة عـن ممارسـتها لتلـك الصلاحيات.

4.1.3. دور الإدارة التنفيذية في خطط التعاقب الوظيفي

المادة ( 3 )

يجب على مجلس الإدارة الإشراف على تخطيط التعاقب الوظيفي، والتنسيق مع الرئيس التنفيذي وفي ذلك يلتزم بالمبادئ التوجيهية التالية :

1.  

يجـب علـى الرئيـس التنفيـذي للشـركة إعـداد تقريـر سـنوي بشـأن تخطيـط التعاقـب الوظيفي لتقديمهـا إلـى المجلـس.

2.  

يجـب أن تتوافـر توصيـات مـن قبـل الرئيـس التنفيـذي للشـركة فـي كافـة الأوقـات بشـأن الشـخص الـذي سـيتولى خلافة المنصـب فـي حـال عجـزه عـن مباشـرة عملـه بشـكل غيـر متوقـع.

3.  

يجـب علـى لجنـة الترشـيحات والمكافـآت مسـاعدة مجلـس الإدارة فـي اختيـار وتطويـر وتقييـم المرشـحين المحتمليـن لشـغل الوظائـف التنفيذيـة، بمـا فـي ذلـك الرئيـس التنفيـذي للشـركة والإشراف علـى وضـع الخطط الخاصـة بتعاقب مناصـب المسـئول التنفيذي.

4.  

يجــب علــى لجنــة الترشــيحات والمكافــآت طلــب التوصيــات والتقييمــات الخاصــة بالرئيــس التنفيــذي للشــركة فيمــا يتعلــق بالخلفــاء المحتمليــن لتولــي مناصــب الإدارة التنفيذيــة.

 

4.1.4. تقييم الإدارة التنفيذية للشركة

المادة ( 4 )

 

يتم تقييم الإدارة التنفيذية وفق الضوابط التالية   :

1.  

يجـب علـى المجلـس عـن طريـق لجنـة الترشـيحات والمكافـآت تقييـم الرئيـس التنفيـذي للشـركة علـى أدائـه مقابـل الأهداف المحــددة مــن قبــل المجلــس بمــا فــي ذلــك نتائــج الأعمال وتحقيــق الإستراتيجية وغيرهــا.

2.  

يجب تماشي معايير تقييم الرئيس التنفيذي للشركة مع مصلحة الشركاء على المدى الطويل.

3.  

يتـم تقييـم الرئيـس التنفيـذي للشـركة مقابـل مجموعـة مـن نظرائـه وأن يعتمـد جـزء كبيـر مـن التعويـض الإجمالـي للرئيــس علــى الأداء.

4.  

تقيـم الإدارة التنفيذيـة فـي نهايـة كل سـنة ماليـة مـن قبـل الرئيـس التنفيـذي مقابـل الأهداف التـي وضعهـا لهـم خلال الســنة والتــي تتماشــى مــع الأهداف الموضوعــة للرئيــس التنفيــذي مــن قبــل المجلــس ومــا فوضهــم فيــه.

5.  

يكون تقييم الرئيس التنفيذي والإدارة التنفيذية من خلال مؤشرات قياس مناسبة يضعها مجلس الإدارة

6.  

تحديد التقييم جوانب الضعف والقوة واقتراح معالجتها بما يتفق مع مصلحة الشركة

7.  

أن تبنى المكافآت السنوية للإدارة التنفيذية على تقييم الأداء .

 

4.1.5. تفويض الإدارة التنفيذية للشركة

المادة ( 5 )

 

يتم تفويض الإدارة التنفيذية ببعض الصلاحيات وفق الضوابط التالية   :

1.  

مع مراعاة صلاحيات الجمعية العامة للمساهمين، لمجلس الإدارة أو لرئيس المجلس وفقاً لنظام الشركة الأساسي تفويض الرئيس التنفيذي بأي من صلاحياته وذلك لتسهيل أعماله بما يحقق أهداف الشركة وذلك في شئون الشركة اليومية، على أن يتجنب المجلس أو الرئيس في ذلك إصدار تفاويض ووكاالت عامة أو بدون مدة، على ألا تزيد مدة التفويض عن مدة دورة المجلس.

2.  

للرئيس التنفيذي أن يفوض أو يوكل أي شخص من العاملين بالشركة أو طرف ثالث بأي من صلاحياته أو الصلاحيات الموكلة إليه من مجلس الإدارة، وذلك لغرض معين والذي ينتهي التفويض بانتهاءه، ولا يحق للرئيس التنفيذي إصدار تفاويض أو وكالات عامة أو لمدد طويلة الأجل.

3.  

للرئيس التنفيذي أن يفوض أي من أعضاء الإدارة التنفيذية باتخاذ القرارات اليومية المتعلقة بإداراتهم وذلك لتسهيل أعمالهم وبما يحقق أغراض وأهداف الشركة.

 

 

تصفح المزيد من الأدلة الاسترشادية

error: Content is protected !!